Cómo recuperar impuestos pagados en el extranjero y optimizar tu situación fiscal en España

Trabajar en diferentes países puede generar dudas sobre la fiscalidad internacional. Muchos trabajadores expatriados o con experiencia laboral en el extranjero desconocen que pueden recuperar parte de los impuestos pagados fuera de España o mejorar su situación fiscal. En este artículo, te explicamos cómo hacerlo paso a paso.

¿Es posible recuperar impuestos pagados en el extranjero?

Sí, en muchos casos, es posible recuperar impuestos pagados en otros países. Esto depende de varios factores, como los convenios de doble imposición (CDI) entre España y el país donde trabajaste, el tipo de impuestos abonados y tu estatus de residencia fiscal en España.

Factores clave para solicitar la devolución de impuestos

Para determinar si puedes recuperar impuestos, considera lo siguiente:

• Residencia fiscal en España: Si eres residente fiscal en España, es posible que puedas solicitar la deducción de impuestos pagados en el extranjero o su devolución.
• Países donde trabajaste: España tiene convenios de doble imposición con muchos países que evitan la doble tributación.
• Tipo de impuestos pagados: Algunos impuestos pueden ser deducibles en la declaración de la renta española, mientras que otros podrían reembolsarse directamente desde el país donde trabajaste.

Convenios de doble imposición: Clave para evitar la doble tributación

Los convenios de doble imposición (CDI) son acuerdos entre países para evitar que una misma renta sea gravada dos veces. España tiene acuerdos con más de 90 países, lo que permite a los contribuyentes optimizar su fiscalidad.

Cómo funcionan los CDI

• Exención de impuestos: Algunos convenios establecen que ciertos ingresos solo tributan en el país de origen.
• Deducción por impuestos pagados en el extranjero: En otros casos, puedes aplicar una deducción en tu declaración de la renta en España por los impuestos pagados en otro país.
• Reglas específicas por país: Cada convenio tiene normas diferentes según el tipo de ingreso (salarios, rentas de alquiler, dividendos, etc.).

Cómo solicitar la devolución de impuestos pagados en el extranjero

Si crees que puedes recuperar impuestos, sigue estos pasos:

1. Revisa la documentación fiscal

Asegúrate de contar con:

• Certificados de retenciones e impuestos pagados en cada país.
• Declaraciones de renta o nóminas del período trabajado.
• Justificantes de residencia fiscal en España.

2. Consulta los convenios de doble imposición

Identifica si existe un CDI entre España y el país donde trabajaste. Esto te ayudará a saber si puedes solicitar la devolución de impuestos o una deducción en la declaración de la renta.

3. Presenta la solicitud de devolución o deducción

Dependiendo del país y el tipo de impuesto, tendrás que:

• Presentar un formulario de devolución de impuestos en el país donde trabajaste.
• Aplicar la deducción en tu declaración de la renta en España.
• Consultar a un abogado fiscal para asegurar el proceso correcto.

Optimización fiscal para residentes en España

Si resides en España, es importante optimizar tu situación fiscal para reducir la carga tributaria de forma legal. Algunas estrategias incluyen:

1. Aprovechar beneficios fiscales

• Deducciones por impuestos pagados en el extranjero.
• Reducción por rendimientos del trabajo en el extranjero (Ley Beckham).

2. Declarar correctamente los ingresos del extranjero

• Evita sanciones asegurándote de declarar todos tus ingresos de manera adecuada.
• Si tienes cuentas bancarias en el extranjero, considera el Modelo 720.

3. Planificación fiscal con un experto

Un abogado fiscal puede ayudarte a:

• Determinar tu residencia fiscal.
• Aplicar estrategias de optimización tributaria.
• Presentar reclamaciones de impuestos en diferentes países.

Conclusión

Recuperar impuestos pagados en el extranjero y optimizar la fiscalidad en España es posible si sigues los pasos correctos. Revisa la documentación, consulta los convenios de doble imposición y, si es necesario, busca asesoría legal para asegurarte de cumplir con la normativa y aprovechar todos los beneficios fiscales disponibles.

Si necesitas ayuda con tu situación fiscal, contacta con un abogado especializado en fiscalidad internacional. ¡Podrías recuperar dinero y optimizar tu tributación en España!