Lefebvre Formaci\u00f3n organiza una jornada para el an\u00e1lisis de\nla responsabilidad penal y el cumplimiento en las fundaciones a la que asisten\nmagistrados, fiscales, especialistas en Compliance Penal y compliance officers\nde fundaciones.<\/p>\n\n\n\n
Esta jornada de trabajo organizada por Lefebvre fue inaugurada por Juan Pujol, presidente de\nLefebvre, y Gonzalo Barettino, director de Asesor\u00eda Jur\u00eddica de Banco Sabadell\ny secretario del Patronato de la Fundaci\u00f3n Banco Sabadell, y tuvo como objetivo analizar de forma exhaustiva\nlos principales aspectos que marcan el cumplimiento normativo de una fundaci\u00f3n\nponiendo especial hincapi\u00e9 en el r\u00e9gimen jur\u00eddico y su funcionamiento. <\/p>\n\n\n\n
Para introducir al r\u00e9gimen de responsabilidad penal de la\npersona jur\u00eddica en Espa\u00f1a y dar a conocer la l\u00ednea seguida en la Sala Segunda\ndel Tribunal Supremo en esta materia, han intervenido como ponentes Antonio del Moral,. Magistrado del Tribunal\nSupremo; Juan Antonio Frago, fiscal de delitos econ\u00f3micos de la Fiscal\u00eda\nProvincial de La Coru\u00f1a; y M\u00aa \u00c1ngeles Villegas, Ilma. Sra. Magistrada del\nTribunal Supremo.<\/p>\n\n\n\n
La responsabilidad penal de la persona jur\u00eddica en Espa\u00f1a se\nintroduce en el a\u00f1o 2010 y, en 2015, se a\u00f1ade la posibilidad de que las\npersonas jur\u00eddicas, incluidas las fundaciones, queden exentas de\nresponsabilidad penal, siempre y cuando hayan dise\u00f1ado e implementado\neficazmente un modelo de organizaci\u00f3n y gesti\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
A este respecto Antonio del Moral, Magistrado del Tribunal Supremo, afirmaba que\nenfocar el plan de cumplimiento normativo en los Tribunales es un mal\nplanteamiento, dado que hay que poner medios para evitar el delito. \u201cEl mejor\nplan de cumplimiento es el que jam\u00e1s llega a un juzgado\u201d, subrayaba. <\/p>\n\n\n\n
Mientras que la magistrada M\u00aa \u00c1ngeles Villegas insist\u00eda en\nque son las empresas las que est\u00e1n obligadas a detectar il\u00edcitos y por tanto,\ndeber\u00eda existir la posibilidad de que esto vaya en su funci\u00f3n. A\u00f1adiendo que es\nnecesaria \u201cuna regulaci\u00f3n que complemente el canal de denuncias interno\u201d. <\/p>\n\n\n\n
De esta forma, en su opini\u00f3n, \u201cla regulaci\u00f3n dar\u00eda a las\ninvestigaciones internas un valor en el proceso penal\u201d. Por su parte, el fiscal\nJuan Antonio Frago se refer\u00eda a la Directiva ‘whistleblowing’ que obliga a\nincorporar canales de denuncia en las empresas en las entidades jur\u00eddicas de 50\no m\u00e1s trabajadores, matizando que \u201clos canales de denuncias no son obligatorios\nsi no se cumplen estas condiciones\u201d. <\/p>\n\n\n\n
En su intervenci\u00f3n, Villegas afirmaba que deber\u00eda valorarse\nla incorporaci\u00f3n de la Fiscal\u00eda permitiendo que \u201cjuegue un papel fundamental en\nel cumplimiento normativo\u201d. Su propuesta doctrinal se completaba con la\nintroducci\u00f3n de instrumentos de fidelizaci\u00f3n y recompensas a aquellas empresas\nque tengan un programa de cumplimiento normativo.<\/p>\n\n\n\n
Tanto Villegas como\nFrago resaltaron la necesidad de evitar\nel da\u00f1o reputacional en las fundaciones gracias a los modelos de cumplimiento\nnormativo.<\/p>\n\n\n\n
Esta primera mesa de ponencias se cerraba con la menci\u00f3n al\ncompliance officer. Una figura de la que Antonio del Moral resalt\u00f3 que \u201cno tiene un plus de responsabilidad\nmayor que cualquier otro empleado de la fundaci\u00f3n\u201d.<\/p>\n\n\n\n
Obligaciones legales de una Fundaci\u00f3n<\/strong><\/p>\n\n\n\n Tras el descanso, Dolores Garc\u00eda Villaverde, compliance\nofficer de Fundaci\u00f3n Telef\u00f3nica; Isabel Serrano S\u00e1nchez, responsable de\nCompliance Fundaci\u00f3n Repsol; y Ana Berengena Collantes, directora de \u00c1reas\nCorporativas de Fundaci\u00f3n Endesa, debat\u00edan sobre las obligaciones legales de\nuna fundaci\u00f3n y el compliance. <\/p>\n\n\n\n En esta mesa los temas abordados han ido desde el r\u00e9gimen\njur\u00eddico de una fundaci\u00f3n, el patronato y la relaci\u00f3n de las fundaciones con la\nAdministraci\u00f3n P\u00fablica, hasta las subvenciones y donaciones as\u00ed como la\nprevenci\u00f3n del blanqueo de capitales.<\/p>\n\n\n\n En opini\u00f3n de Mar\u00eda\nIsabel Serrano \u201clo importante es que el programa de cumplimiento est\u00e9 bien\ndise\u00f1ado e integrado en la organizaci\u00f3n. Primero, \u201cser\u00e1 necesario realizar el\nan\u00e1lisis de riesgos inherentes a la actividad de la fundaci\u00f3n y la concurrencia\nde los mismos\u201d.<\/p>\n\n\n\n Por \u00faltimo, el an\u00e1lisis se centraba en el compliance en una\nfundaci\u00f3n, en concreto, el debate inclu\u00eda una exposici\u00f3n sobre los requisitos\nm\u00ednimos del compliance en un fundaci\u00f3n, la relaci\u00f3n de la fundaci\u00f3n con la\nsociedad matriz y la diferencia a efectos de Compliance entre fundaci\u00f3n\ndependiente de PYME y grandes empresas. <\/p>\n\n\n\n A la hora de exponer las experiencias de los compliance\nofficer en las fundaciones, Laura Gonzalvo Diloy, Chief Compliance Officer de\nFundaci\u00f3n Ayuda en Acci\u00f3n, era la encargada de dar unas pautas sobresalientes\npara el ejercicio de esta funci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n Para Gonzalvo,\n\u201cCompliance se traduce en dos palabras: sostenibilidad y confianza. Es\nimportante contar lo que estamos haciendo tanto en el interior como el exterior\nde la organizaci\u00f3n\u201d. En esta \u00faltima ponencia adem\u00e1s ha intervenido Jos\u00e9 Luis\nBarcelona, director de la Asesor\u00eda Jur\u00eddica de Ilunion. <\/p>\n\n\n\n Todos los ponentes han coincidido en que para la\nimplantaci\u00f3n eficaz de un plan de cumplimiento en las fundaciones debe existir\nel compromiso por parte de la alta direcci\u00f3n que garantice la formaci\u00f3n y a su\nvez, el compromiso de todos los empleados. En suma, han concluido en que \u201cel\ntrabajador es el responsable del cumplimiento\u201d.<\/p>\n\n\n\n Las ponencias fueron \nmoderadas por la directora acad\u00e9mica de la jornada Berta Aguinaga, Socia\nde Ontier Espa\u00f1a; Isabel Pe\u00f1alosa, Directora de Relaciones Institucionales y\nAsesor\u00eda Jur\u00eddica de la Asociaci\u00f3n espa\u00f1ola de fundaciones; y Adolfo Men\u00e9ndez,\nSecretario General de la Asociaci\u00f3n Espa\u00f1ola de Fundaciones y Abogado de\nOntier.<\/p>\n\n\n\n \u00a0La I Jornada sobre responsabilidad penal y compliance en fundaciones ha contado con el apoyo del Banco Sabadell y la Asociaci\u00f3n Espa\u00f1ola de Fundaciones.<\/p>\n\n\n\n